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北京健康城市建设促进会会计电算化制度

* 来源 : * 作者 : admin * 发表时间 : 2014/07/02 * 浏览 : 113
北京健康城市建设促进会会计电算化制度
第一章 总 则
 
第一条 为了指导和规范本团体会计电算化工作,保证会计电算化工作的顺利开展,根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》,结合本团体财务管理和会计核算的有关规定,特制定本制度。
第二条 本制度适用于本团体财务核算部门。
 
第二章  会计电算化操作管理制度
 
第三条 会计电算化操作人员,是指按照会计电算化岗位设置,行使岗位职责的会计电算化人员或经财务负责人批准赋予临时操作、查询权的其他人员。
第四条 操作人员必须以“命名用户方式”登录财务软件系统,操作人员的密码由操作人员自行拟定。操作人员对自己的密码必须严格保密,泄漏密码产生严重后果的应追究相关责任人的责任。
财务软件系统登录密码先由电算主管在账套管理中统一设定初始密码,并通知会计电算化操作人员,再由会计电算化操作人员在客户端自行更改。
第五条 会计电算化人员在财务软件系统中均应以实名进行用户登记,并根据内部控制制度规定的原则赋予相应操作权限。
第六条 出纳人员只有现金管理系统的管理权限。
 
第三章  计算机硬件、软件和会计数据管理制度
 
第七条 核算部门应为开展会计电算化配备必要的计算机,硬件设备和软件。
第八条 计算机硬件设备的维护主要包括以下内容:
(一)电算维护员应经常对有关设备进行保养,保持机房和设备的整洁,防止意外事故的发生;
(二)电算维护员应定期对计算机存放场所的安全措施进行检查,包括对消防和报警设备、地线和接地、防静电、防雷击、防鼠害、防电磁波等设备和措施进行检查,保证这些措施的有效性;
(三)电算维护员应对硬件运行过程中出现的故障及时排除,由于本身条件没有能力解决的或不能解决的应及时与硬件生产或销售商联系解决,并对故障情况和处理措施及结果等予以记录;
(四)需要对硬件设备更新、扩充、更换,应及时提出建议,经公司领导审批后及时实施,并及时做好数据备份工作,保证机内会计数据的连续和安全,同时作好相应记录。
第九条 计算机软件的维护分为系统软件维护和财务软件维护,包括以下内容:
(一)系统软件维护包括检查系统文件的完整性,系统文件是否被非法删除和修改,以保证系统软件的正常运行。
(二)财务软件维护包括操作维护与程序维护:
对财务软件日常操作维护工作过程中发现的问题,电算维护员应及时解决。如不能排除,应立即报告电算主管并联系财务软件供应商予以指导或现场处理。
对财务软件的修改、版本升级等程序维护由财务软件供应商负责,电算主管及电算维护员应与软件供应商进行联系,及时得到新版财务软件。
第十条 核算部门应健全必要的防治计算机病毒的措施,确保财务系统的正常运行。
 
第四章  附  则
 
第十一条 本制度由北京健康城市建设促进会负责解释。
第十二条 本制度自2014年3月1日起实施。

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